סגירת חשבון בנק לסוחר במטבעות וירטואלים – סוף מעשה במחשבה תחילה
כתב: סיימון יניב, עו"ד (רו"ח)
כיום יותר מתמיד, כשהבנקים הפכו לשמש כ"כלבי השמירה" של הרגולטורים, מטעם הרשות לאיסור הלבנת– הון והן מטעם רשות המיסים, נוצר מצב שבו יותר ויותר בעלי עסקים נדרשים להתמודד עם מדיניות נוקשה מצד הבנקים, בכל הקשור להתנהלות בחשבונות העסקיים שברשותם, במיוחד כאשר מדובר בהעברות כספים מחו"ל לישראל ובמיוחד ממדינות המוגדרות כ"מקלטי מס" או בכספים שמקורם ממטבעות דיגיטליים.
לאחרונה, פורסם פסק דין (ת.א 40765-05-18) בעניינו של מר שלו שורץ שהמחיש את המצב. בפסק הדין זה דובר על אדם שהחל לעסוק במסחר אינטרנטי בביטקוין ומטבעות וירטואלים אחרים וזאת מבלי שפנה לרשות ההון ביטוח וחסכון לצורך קבלת רישיון לעסוק מבחינה רגולטורית שתבע את הבנק שבו ניהל את חשבונו העסקי, וזאת בשל סגירת החשבון מצד הבנק באופן חד צדדי.
אומנם בית המשפט קבע קביעה חשובה, לפיה נטל ההוכחה לסבירות ההחלטה לסגירת חשבון הבנק או להחלטה שלא לקבל כספים לחשבון הלקוח מוטלת על הבנק וכי אין די בחשש ערטילאי מצד הבנק להתנהלות בעייתית בחשבון, בכדי להצדיק את החלטתו לסגור את החשבון, או למנוע קבלה או העברת כספים מאותו חשבון.אך בסופו של יום ולאחר שבית המשפט בחן את התנהלות הלקוח, ובפרט את המידע שמסר לבנק בעת פתיחת החשבון, ביחס לאופי הפעילות שתבוצע בחשבון, בית המשפט נאלץ לדחות את הבקשה למתן צו עשה שהוגשה מטעם מר שוורץ כנגד הבנק וזאת בשל מסירת פרטים לא מדויקים שמר שורץ מסר לבנק ערב פתיחת החשבון בנוגע לאופי הפעילות בחשבון.
יצוין שמר שוורץ החל לעסוק במסחר אינטרנטי בביטקויין ומטבעות וירטואליים אחרים וזאת לפני שקיבל אישור לכך מרשות ההוןביטוח וחיסכון, לעסוק כנותן שירותים בנכס פיננסי בעל רישון ואף לא קיבל אישור זמני להמשיך בעיסוקו מטעם רשות ההון עד לקבלת רישיון קבוע וזאת על פי חוק הפיקוח על שירותים פיננסים (שירותים פיננסים מוסדרים), תשע"ו-2016 (להלן: "החוק"). מיותר לציין שעד שאין בידי מר שוורץ רישיון או אישור זמני להמשיך בעיסוקו עד לקבלת אותו רשיון, הדבר מהווה חסם מבחינת הבנקים לפתוח/ לנהל חשבון אצלם. ,
כמי שמשרדו עוסק בתחום, לא מעט, אמליץ למעוניינים לעסוק בתחום המסחר במטבעות הדיגיטליים להסדיר את התעסקותם בתחום על פי הרגולציה שנקבעה בחוק ולהיערך מראש בקבלת יעוץ מתאים בטרם פניתם אל רשות ההון לקבלת רישיון לעסוק בתחום, והכל בכדי להימנע מקשיים שיעלו בהמשך מצד הבנקים שיכולים להכתים ואף לגדוע את היכולת להמשיך ולפעול בתחום.
לקישור לפסה"ד:
https://www.nevo.co.il/psika_html/mechozi/ME-18-05-40765-621.htm
